為了做好預(yù)算信息公開工作，按照《安康市財(cái)政局關(guān)于做好2018年度部門預(yù)算公開的通知》（安財(cái)預(yù)[2018]6號(hào)）文件要求，現(xiàn)將我局2018年預(yù)算信息公開如下：
一、部門主要職責(zé)
（一）主管全市審計(jì)工作。依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，堅(jiān)持黨政同責(zé)、同責(zé)同審，對依法屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的所有管理、分配、使用市級公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的部門和單位以及黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)。對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
（二）制訂并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制訂并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃；對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。
（三）向市長提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受市政府委托，并獲上級審計(jì)機(jī)關(guān)同意向市人大常委會(huì)提出市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果的報(bào)告；健全重大事項(xiàng)報(bào)告制度，重大事項(xiàng)和審計(jì)結(jié)果必須向上級審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告，同時(shí)抄報(bào)市委、市政府；依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果；向市政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。
（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：
1．市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市級各部門（含直屬單位、派出機(jī)構(gòu)）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。
2．縣（區(qū)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支，省財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。
3．使用市級財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)的收支。
4．市政府建設(shè)項(xiàng)目的概預(yù)算執(zhí)行、單項(xiàng)工程結(jié)算和項(xiàng)目竣工決算，與政府建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的勘察、設(shè)計(jì)、代建、施工、監(jiān)理、供貨、咨詢等單位取得建設(shè)項(xiàng)目資金的真實(shí)性、合法性。
5．市屬國有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)、市政府規(guī)定的市屬國有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
6．市政府部門、縣（區(qū)）人民政府管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)政收支。
7．省審計(jì)廳授權(quán)審計(jì)的省屬駐安單位財(cái)務(wù)收支。
8．省審計(jì)廳授權(quán)的國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。
9．法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由市級審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)的其他事項(xiàng)。
（五）按規(guī)定對市管領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于市審計(jì)局審定監(jiān)督對象的單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；組織指導(dǎo)縣（區(qū)）審計(jì)機(jī)關(guān)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作；監(jiān)督指導(dǎo)全市村級財(cái)務(wù)、專項(xiàng)資金和村干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，組織開展全市鎮(zhèn)辦審計(jì)工作培訓(xùn)。
（六）組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有財(cái)產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)的審計(jì)調(diào)查。
（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
（九）強(qiáng)化全市審計(jì)工作統(tǒng)籌。加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的統(tǒng)籌和管理，合理配置審計(jì)資源，統(tǒng)籌組織本地區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)力量，開展好涉及全局的重大項(xiàng)目審計(jì)。加強(qiáng)對縣（區(qū)）審計(jì)機(jī)關(guān)的考核。
（十）組織審計(jì)駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)政收支，依法通過適當(dāng)方式組織審計(jì)市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
（十一）指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用，建設(shè)全市電子數(shù)據(jù)審計(jì)系統(tǒng)，組織計(jì)算機(jī)審計(jì)和審計(jì)管理專業(yè)培訓(xùn)。
（十二）承辦市政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、2018年度部門主要工作任務(wù)
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的十九大精神，按照上級審計(jì)機(jī)關(guān)的安排部署，圍繞安康經(jīng)濟(jì)社會(huì)改革發(fā)展，牢牢扭住“堅(jiān)持苦干實(shí)干，在創(chuàng)爭出上精準(zhǔn)施策，確保全市創(chuàng)優(yōu)秀、全省爭先進(jìn)、全國出經(jīng)驗(yàn)；堅(jiān)持改革創(chuàng)新，在全覆蓋上精準(zhǔn)發(fā)力，竭力完成中省審、改進(jìn)本級審、創(chuàng)新村財(cái)審；堅(jiān)持從嚴(yán)治黨，在鑄鐵軍上精準(zhǔn)錘煉，精心打造忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)膶徲?jì)鐵軍”三條線，全面、獨(dú)立履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，為建設(shè)西北生態(tài)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)市貢獻(xiàn)力量。
一是優(yōu)先完成署定、廳定審計(jì)項(xiàng)目。繼續(xù)開展重大政策措施落實(shí)情況暨“追趕超越”目標(biāo)完成情況審計(jì)；積極開展地方政府隱形債務(wù)審計(jì)；做好城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計(jì)；繼續(xù)做好精準(zhǔn)扶貧審計(jì)；全面開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)；積極開展落實(shí)《中央八項(xiàng)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》情況專項(xiàng)審計(jì)。
二是全面完成市本級審計(jì)項(xiàng)目。完成市本級2017年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、地稅部門審計(jì)，以及旬陽縣、平利縣財(cái)政決算審計(jì)；完成4個(gè)國有及國有控股企業(yè)集團(tuán)公司審計(jì)和5個(gè)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查（預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查）；對村（社區(qū)）主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)調(diào)查；安康市政務(wù)信息系統(tǒng)融合共享工作審計(jì)調(diào)查；安康市推進(jìn)使用正版軟件情況審計(jì)調(diào)查；財(cái)政收支數(shù)據(jù)調(diào)查）；完成市委組織部委托的15名領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，同時(shí)結(jié)合開展自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)；完成政府投資項(xiàng)目審計(jì)14個(gè)，對100萬元以上的實(shí)行全覆蓋審計(jì)，1000萬元以上的實(shí)行跟蹤審計(jì)。
三是加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)和審計(jì)調(diào)查。開展預(yù)算執(zhí)行單位內(nèi)審自查和審計(jì)抽查。通過自查和審計(jì)抽查相結(jié)合的方式（抽查面控制在10%—20%），有重點(diǎn)地對預(yù)算執(zhí)行單位進(jìn)行抽查審計(jì)；開展國有企業(yè)內(nèi)審自查。
四是深化村財(cái)審計(jì)，開展村（社區(qū)）主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。拓展村級財(cái)務(wù)審計(jì)，保持工作力度不減、熱度不退、格次不降，指導(dǎo)完成全市三分之一村（社區(qū)）主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
五是完成市委市政府交辦的其他工作任務(wù)。
三、部門預(yù)算單位構(gòu)成
安康市審計(jì)局是市政府主管全市審計(jì)工作正處級建制的一級預(yù)算單位,經(jīng)費(fèi)形式為財(cái)政全額撥款。
四、部門人員情況說明
核定編制總數(shù)53名，其中行政37名，事業(yè)16名(其中：參公12名，事業(yè)4名)。實(shí)有在職人數(shù)53人，退休人員 33人；編外長期聘用人員4人，臨時(shí)聘用37人。
五、部門固定資產(chǎn)占有使用及資產(chǎn)購置情況說明
截止2016年12月31日，本部門所屬各預(yù)算單位共有車輛0輛，因公車改革所有車輛全部過戶到公車辦，單臺(tái)價(jià)值20萬元以上的設(shè)備0臺(tái)。
六、部門預(yù)算績效目標(biāo)說明
2018年本部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了績效目標(biāo)管理全覆蓋，涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款909.9萬元。
七、2018年預(yù)算收支說明
（一）收支預(yù)算總體情況
安康市審計(jì)局2018年預(yù)算收入909.9萬元，較上年增長11.23%，全部為一般公共預(yù)算撥款收入，因?yàn)楣べY福利政策性、結(jié)構(gòu)性調(diào)整和正常調(diào)資帶來的人員經(jīng)費(fèi)增長,其中專項(xiàng)資金列入部門預(yù)算的項(xiàng)目為210萬元，較上年持平。
2018年，支出預(yù)算909.9萬元，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)699.9萬元，占支出總額76.92%；專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出210萬元，占支出總額23.08 %。全部為一般公共預(yù)算撥款支出，較上年增長11.23%，原因同上。
（二）財(cái)政撥款收支情況
安康市審計(jì)局2018年財(cái)政撥款收入909.9萬元，較上年增長11.23%，全部為一般公共預(yù)算撥款收入，主要原因同上，其中專項(xiàng)資金列入部門預(yù)算的項(xiàng)目為210萬元，較上年持平。
2018年，財(cái)政撥款支出909.9萬元，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)699.9萬元，占支出總額76.92%；專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出210萬元，占支出總額23.08 %。全部為一般公共預(yù)算撥款支出，較上年增長11.23%，原因同上。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出明細(xì)情況
1.一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款規(guī)模變化情況
安康市審計(jì)局2018年一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款909.9萬元，較上年增長11.23%，主要原因同上，其中專項(xiàng)資金列入部門預(yù)算的項(xiàng)目為210萬元，較上年持平。
2018年，財(cái)政撥款支出909.9萬元，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)699.9萬元，占支出總額76.92%，較上年增長15.11%；專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出210萬元，占支出總額23.08 %，較上年持平。
2.支出按功能分類的明細(xì)情況
（1）行政運(yùn)行（2010801）792.53萬元，較上年增長198.84 %，原因是將審計(jì)業(yè)務(wù)和其他審計(jì)事務(wù)支出一并列入行政運(yùn)行所致。
（2）一般行政管理事務(wù)（2010802）0萬元，較上年下降100%，原因是部門科目列入行政運(yùn)行，科目調(diào)整所致。
（3）行政事業(yè)單位離退休（20805）73.36萬元，較上年下降0.9%，原因是按退休人員工資計(jì)算。
（4）住房公積金（2210201）44.01萬元，較上年下降0.9%，原因是按人員計(jì)算。
3.支出按經(jīng)濟(jì)分類的明細(xì)情況
2018年，支出預(yù)算為909.9萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)支出623.66萬元，較上年增長16.74%，因?yàn)楣べY福利政策性、結(jié)構(gòu)性調(diào)整和正常調(diào)資帶來的人員經(jīng)費(fèi)增長。專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)支出210萬元，與上年持平。
（四）政府性基金預(yù)算支出情況
2018年本部門無政府性基金預(yù)算收支，并已公開空表。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收支情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收支。
（六）部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算4.2萬元，較上年下降27.33%。其中出國費(fèi)0萬元，比上年下降500%，原因是今年無出國費(fèi)預(yù)算；公務(wù)接待費(fèi)1萬元，比上年增加28.2%；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元，主要是嚴(yán)格執(zhí)行公車改革制度，公務(wù)用車全部劃轉(zhuǎn)市車改辦，現(xiàn)行用車一律實(shí)行派車制，盡量減少公車出行；會(huì)議費(fèi)3萬元，比上年增長300%；培訓(xùn)費(fèi)0.2萬元，比上年增長20%，主要是審計(jì)項(xiàng)目及業(yè)務(wù)工作增加。
（七）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況
2018年本部門本級的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)公用經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算76.25萬元，比上年增加3.31%，原因?yàn)榘慈藛T計(jì)算正常增加。
（八）政府采購情況
本部門2018年無政府采購預(yù)算，并已公開空表。
八、2018年專項(xiàng)資金預(yù)算情況說明
1.審計(jì)全覆蓋保障經(jīng)費(fèi)協(xié)審人員及購買服務(wù)支出（100萬元）
為了推進(jìn)我市審計(jì)全覆蓋工作，整合審計(jì)人力資源，降低審計(jì)人力成本，提高審計(jì)工作效率，最大限度地整合利用現(xiàn)有人力資源，有效緩解在編人力資源緊張與工作任務(wù)繁多之間的矛盾，我局從2014年起逐步面向社會(huì)聘用審計(jì)相關(guān)專業(yè)有大專以上學(xué)歷的作為協(xié)審人員，全部充實(shí)到審計(jì)一線，服務(wù)我市全覆蓋工作。
2.審計(jì)“八不準(zhǔn)”保障經(jīng)費(fèi)（60萬元）
此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)屬審計(jì)署統(tǒng)一要求，從2015年起，在預(yù)算中作為專項(xiàng)費(fèi)用是60萬元。
3.審計(jì)業(yè)務(wù)工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)（50萬元）
此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要用于審計(jì)外勤經(jīng)費(fèi)，審計(jì)人員外出審計(jì)發(fā)生的、按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷的實(shí)際支出及其他審計(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)經(jīng)費(fèi)支出。
九、專業(yè)名詞解釋
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)：是指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
